Дочернюю компанию АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» признали банкротом
Предприятие, входящее в структуру ГК «Ренова» Виктора Вексельберга задолжало налоговикам и банку более миллиарда рублей
02.08.2019
Арбитражный суд Свердловской области признал банкротом ООО «Ез-Оцм-Трейд» – дочернюю структуру АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» (входит в ГК «Ренова» Виктора Вексельберга), где в июле этого года сменился генеральный директор (теперь предприятием руководит Александр Окатов). ООО «Ез-Оцм-Трейд» занималось, прежде всего, оптовой торговлей основной продукции завода – драгоценных металлов и золота (по сути, некий «торговый дом» при головном предприятии). Как, при, казалось бы, весьма прибыльной деятельности можно уйти в банкротство, вопрос – к руководству компании. Учитывая, что изначально размер долга и вовсе был смехотворным, появляются сомнения относительно законности банкротства компании, которая задолжала государству и налоговой более миллиарда рублей.
Инициатором банкротства ООО «Ез-Оцм-Трейд» выступило ООО «Технические металлы». Согласно материалам Арбитражного суда Свердловской области, в августе 2018 года был заключен договор купли-продажи, по условию которого ООО «ЕЗ ОЦМ- Трейд» обязуется передать ООО «Технические металлы», аффинированные драгоценные металлы. Во исполнение условий договора ООО «Технические металлы» произвело предварительную оплату на общую сумму 800 тысяч рублей, однако оплаченный товар в полном объеме в оговоренные сроки не был предоставлен. Ни дождавшись, ни металла, ни денег, ООО «Технические металлы» обратилось в суд. На этом этапе и начались странности. ООО «Ез-Оцм-Трейд» не стало оспаривать сумму задолженности в 800 тысяч рублей, и Арбитражный суд Свердловской области 23 октября 2018 года удовлетворил иск. Подавать апелляцию на решение ООО «Ез-Оцм-Трейд» не стало, собственно, как и выплачивать долг.
В декабре 2018 года ООО «Технические металлы» обратилось в суд с заявлением о признании ООО «Ез-Оцм-Трейд» банкротом, ссылаясь на наличие задолженности в размере 800 тысяч рублей. В марте 2019 года уже ООО «Ез-Оцм-Трейд» обратилось в Арбитражный суд Свердловской области о признании самого себя несостоятельным. В апреле 2019 года требования были признаны обоснованными, и в отношении должника введена процедура наблюдения.
Позже с заявлением о включении в реестр кредиторов обратилось АО «Юникредитбанк» (задолженность перед финансовой организацией составляет 828 миллионов 403 тысячи рублей), головное предприятие АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» и межрайонной ИФНС России №32 по Свердловской области (налоговики требуют с компании 492 миллиона 142 тысячи рублей, из которых 61,7 миллионов – штраф).
17 июля Арбитражный суд Свердловской области признает ООО «Ез-Оцм-Трейд» банкротом и открывает конкурсное производство. При этом временный управляющий отмечает что признаков преднамеренного банкротства не выявлено, что, по мнению редакции, весьма спорно. По данным ФНС и Росстата, в 2017 году выручка ООО «Ез-Оцм-Трейд» составила почти 4 миллиарда рублей (пусть даже и при минусовой прибыли), то есть выплатить задолженность в 800 тысяч рублей, а тем более поставить драгоценные металлы с головного предприятия – не должно быть проблемой. Но все происходит ровно наоборот. Товар не поставляется, деньги не возвращаются. Как результат – банкротство. В том, что государство и АО «Юникредитбанк» вернут себе хоть что-то, верится с трудом.
В настоящее время ООО «Ез-Оцм-Трейд» пытается оспорить штрафные санкции, наложенные налоговой на основании двух решений о привлечении к ответственности за совершение налоговых правонарушений. Речь идет о правонарушениях, выявленных в ходе камеральной налоговой проверкой по НДС за 1 и 2 кварталы 2017 года. Заседание по оспариванию решений ФНС в Арбитражном суде Свердловской области состоится 13 августа. Согласно базе УФССП по Свердловской области, в отношении ООО «Ез-Оцм-Трейд» возбуждено исполнительное производство от 08.02.2019 о взыскании 317 миллионов 542 тысяч рублей.
Долг перед АО «Юникредитбанк» сформировался в результате поручительства по кредитному договору от 03.02.2017 г. между банком и АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов», согласно которому финансовая организация предоставила предприятию 20 миллионов долларов США и 320 миллионов рублей. Согласно договору поручительства, ООО «Ез-Оцм-Трейд» обязался солидарно с АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» отвечать по обязательствам последнего. В связи с нарушением обязательств по погашению суммы задолженности и начисленным процентам, банк направил требования о полном погашении задолженности по кредиту, но они не были выполнены. АО «Юникредитбанк» обратился с исковым заявлением в Арбитражный суд Свердловской области, который удовлетворил требования.
Отметим, что в начале июля 2019 года на АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» сменился генеральный директор. Теперь эту должность занимает Александр Окатов – председатель совета директоров «Каменск-Уральский завод по обработке цветных металлов», который также входит в группу компаний «Ренова» Виктора Вексельберга.
Интерес налоговиков к АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» тянется с 2016 года. В августе 2016 года Межрайонная инспекция ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Свердловской области направила в Управление экономической безопасности и противодействия коррупции регионального ГУ МВД материалы камеральной налоговой проверки декларации по НДС за 4 квартал 2015 года, представленной АО «ЕЗ ОЦМ».
Сотрудниками полиции были опрошены должностные лица АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов», изучены документы, указывающие на формальный документооборот и транзитный характер операций по расчетным счетам, использование цепочки поставщиков, которые обладают признаками анонимных структур. В феврале 2019 года Отдел расследований организованной преступной деятельности Следственного управления УМВД России по Екатеринбургу возбудил бесфигурантное уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ («Мошенничество в особо крупном размере»).
В том же 2016 году вопросы у налоговиков возникли и к другой дочерней структуре завода – ООО «ЕЗ ОЦМ-Актив». Как следует из материалов Арбитражного суда Свердловской области, Межрайонной ИФНС России № 32 по Свердловской области была проведена выездная ликвидационная налоговая проверка ООО «ЕЗ ОЦМ-Актив» по всем налогам и сборам за период с 01.01.2012 г. по 17.04.2015 г.
По результатам проверки инспекцией вынесено решение о привлечении компании к ответственности за совершение налогового правонарушения согласно которому доначислен НДС в сумме 10 миллионов 596 тысяч рублей, начислены пени в сумме почти три миллиона рублей. Налоговиков смутила схема по финансово-хозяйственным операциям по приобретению платины у ООО «ГПБ-МеталлИнвест» в 2012 и 2013 годах.
В ходе проведенной проверки налоговым органом установлено, что налогоплательщиком создан формальный документооборот в целях получения необоснованной налоговой выгоды, выраженной в принятии к вычету сумм НДС, которые фактически не поступали в бюджетную систему Российской Федерации.
При этом в ходе мероприятий налогового контроля инспекцией установлено, что контрагенты ООО «ГПБ-МеталлИнвест» (по цепочке) ООО «Емельянова энд Чуева Компани» и ООО «ЕЧ КОМПАНИ» обладают признаками недобросовестных налогоплательщиков и участвуют в схеме ухода от уплаты НДС в бюджет путем легализации доходов, полученных преступным путем.
Из анализа движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Емельянова энд Чуева Компани» и ООО «ЕЧ Компани» следует, что поставщиком драгметаллов является филиал ОАО Банка «ПУРПЕ» в г. Москве. Приказом Банка России от 16.10.2014 у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с несоблюдением законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма.
Инициатором банкротства ООО «Ез-Оцм-Трейд» выступило ООО «Технические металлы». Согласно материалам Арбитражного суда Свердловской области, в августе 2018 года был заключен договор купли-продажи, по условию которого ООО «ЕЗ ОЦМ- Трейд» обязуется передать ООО «Технические металлы», аффинированные драгоценные металлы. Во исполнение условий договора ООО «Технические металлы» произвело предварительную оплату на общую сумму 800 тысяч рублей, однако оплаченный товар в полном объеме в оговоренные сроки не был предоставлен. Ни дождавшись, ни металла, ни денег, ООО «Технические металлы» обратилось в суд. На этом этапе и начались странности. ООО «Ез-Оцм-Трейд» не стало оспаривать сумму задолженности в 800 тысяч рублей, и Арбитражный суд Свердловской области 23 октября 2018 года удовлетворил иск. Подавать апелляцию на решение ООО «Ез-Оцм-Трейд» не стало, собственно, как и выплачивать долг.
В декабре 2018 года ООО «Технические металлы» обратилось в суд с заявлением о признании ООО «Ез-Оцм-Трейд» банкротом, ссылаясь на наличие задолженности в размере 800 тысяч рублей. В марте 2019 года уже ООО «Ез-Оцм-Трейд» обратилось в Арбитражный суд Свердловской области о признании самого себя несостоятельным. В апреле 2019 года требования были признаны обоснованными, и в отношении должника введена процедура наблюдения.
Позже с заявлением о включении в реестр кредиторов обратилось АО «Юникредитбанк» (задолженность перед финансовой организацией составляет 828 миллионов 403 тысячи рублей), головное предприятие АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» и межрайонной ИФНС России №32 по Свердловской области (налоговики требуют с компании 492 миллиона 142 тысячи рублей, из которых 61,7 миллионов – штраф).
17 июля Арбитражный суд Свердловской области признает ООО «Ез-Оцм-Трейд» банкротом и открывает конкурсное производство. При этом временный управляющий отмечает что признаков преднамеренного банкротства не выявлено, что, по мнению редакции, весьма спорно. По данным ФНС и Росстата, в 2017 году выручка ООО «Ез-Оцм-Трейд» составила почти 4 миллиарда рублей (пусть даже и при минусовой прибыли), то есть выплатить задолженность в 800 тысяч рублей, а тем более поставить драгоценные металлы с головного предприятия – не должно быть проблемой. Но все происходит ровно наоборот. Товар не поставляется, деньги не возвращаются. Как результат – банкротство. В том, что государство и АО «Юникредитбанк» вернут себе хоть что-то, верится с трудом.
В настоящее время ООО «Ез-Оцм-Трейд» пытается оспорить штрафные санкции, наложенные налоговой на основании двух решений о привлечении к ответственности за совершение налоговых правонарушений. Речь идет о правонарушениях, выявленных в ходе камеральной налоговой проверкой по НДС за 1 и 2 кварталы 2017 года. Заседание по оспариванию решений ФНС в Арбитражном суде Свердловской области состоится 13 августа. Согласно базе УФССП по Свердловской области, в отношении ООО «Ез-Оцм-Трейд» возбуждено исполнительное производство от 08.02.2019 о взыскании 317 миллионов 542 тысяч рублей.
Долг перед АО «Юникредитбанк» сформировался в результате поручительства по кредитному договору от 03.02.2017 г. между банком и АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов», согласно которому финансовая организация предоставила предприятию 20 миллионов долларов США и 320 миллионов рублей. Согласно договору поручительства, ООО «Ез-Оцм-Трейд» обязался солидарно с АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» отвечать по обязательствам последнего. В связи с нарушением обязательств по погашению суммы задолженности и начисленным процентам, банк направил требования о полном погашении задолженности по кредиту, но они не были выполнены. АО «Юникредитбанк» обратился с исковым заявлением в Арбитражный суд Свердловской области, который удовлетворил требования.
Отметим, что в начале июля 2019 года на АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» сменился генеральный директор. Теперь эту должность занимает Александр Окатов – председатель совета директоров «Каменск-Уральский завод по обработке цветных металлов», который также входит в группу компаний «Ренова» Виктора Вексельберга.
Интерес налоговиков к АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов» тянется с 2016 года. В августе 2016 года Межрайонная инспекция ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Свердловской области направила в Управление экономической безопасности и противодействия коррупции регионального ГУ МВД материалы камеральной налоговой проверки декларации по НДС за 4 квартал 2015 года, представленной АО «ЕЗ ОЦМ».
Сотрудниками полиции были опрошены должностные лица АО «Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов», изучены документы, указывающие на формальный документооборот и транзитный характер операций по расчетным счетам, использование цепочки поставщиков, которые обладают признаками анонимных структур. В феврале 2019 года Отдел расследований организованной преступной деятельности Следственного управления УМВД России по Екатеринбургу возбудил бесфигурантное уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ («Мошенничество в особо крупном размере»).
В том же 2016 году вопросы у налоговиков возникли и к другой дочерней структуре завода – ООО «ЕЗ ОЦМ-Актив». Как следует из материалов Арбитражного суда Свердловской области, Межрайонной ИФНС России № 32 по Свердловской области была проведена выездная ликвидационная налоговая проверка ООО «ЕЗ ОЦМ-Актив» по всем налогам и сборам за период с 01.01.2012 г. по 17.04.2015 г.
По результатам проверки инспекцией вынесено решение о привлечении компании к ответственности за совершение налогового правонарушения согласно которому доначислен НДС в сумме 10 миллионов 596 тысяч рублей, начислены пени в сумме почти три миллиона рублей. Налоговиков смутила схема по финансово-хозяйственным операциям по приобретению платины у ООО «ГПБ-МеталлИнвест» в 2012 и 2013 годах.
В ходе проведенной проверки налоговым органом установлено, что налогоплательщиком создан формальный документооборот в целях получения необоснованной налоговой выгоды, выраженной в принятии к вычету сумм НДС, которые фактически не поступали в бюджетную систему Российской Федерации.
При этом в ходе мероприятий налогового контроля инспекцией установлено, что контрагенты ООО «ГПБ-МеталлИнвест» (по цепочке) ООО «Емельянова энд Чуева Компани» и ООО «ЕЧ КОМПАНИ» обладают признаками недобросовестных налогоплательщиков и участвуют в схеме ухода от уплаты НДС в бюджет путем легализации доходов, полученных преступным путем.
Из анализа движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Емельянова энд Чуева Компани» и ООО «ЕЧ Компани» следует, что поставщиком драгметаллов является филиал ОАО Банка «ПУРПЕ» в г. Москве. Приказом Банка России от 16.10.2014 у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с несоблюдением законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма.
Денис Стрельцов © Вечерние ведомости
Читать этот материал в источнике
Читать этот материал в источнике
Приговор убийце двоих человек на улице Первомайской в Екатеринбурге вступил в силу
Пятница, 23 января, 20.59
На одной из улиц Асбеста сегодня днём погибла женщина
Пятница, 23 января, 20.34
Семеро «хвостиков» из села Балтым обрели шанс на благополучную жизнь
Пятница, 23 января, 20.27